Порядок наследования средств пенсионных накоплений

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Порядок наследования средств пенсионных накоплений». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Наследование пенсии осуществляется на основании правил, установленных для наследований иного имущества. Чтобы получить выплату, наследники должны обратиться в представительство Пенсионного фонда с прошением о назначении наследства. Это необходимо сделать в течение полугода с момента смерти завещателя.

Применение данного правила распространяется не на все виды пенсионных средств. Если их получение возможно в каком-либо конкретном случае, то оно осуществляется в виде перечисления фиксированной суммы единовременно. Наследование пенсионных накоплений не происходит в виде передачи части средств ежемесячно.

Выплата пенсионных накоплений правопреемникам

Срочная пенсионная схема – это алгоритм получение выплат, в рамках которого устанавливаются сроки пенсионных выплат. Претендент будет получать перечисления на протяжении того периода времени, который был установлен им лично или договором с НПФ.

При установлении ограниченного срока средства, накопленные гражданином, распределяются равномерно, если не указаны иные условия.

Наследование пенсионных накоплений умершего, содержащихся на счетах НПФ, происходит в аналогичном порядке. В течение полугода, необходимо подать прошение о регистрации наследных прав в связи с получением пенсии усопшего в виде наследства.

При нарушении данного срока его можно восстановить. Это осуществляется только в судебном порядке, на основании подтверждающих документов.

Как наследники могут получить пенсионные накопления?

Если срок вступления в наследство был пропущен по причинам, независящим от наследника, его можно восстановить. Данная процедура инициируется на основании заявления, поданного по инициативе претендента.

В качестве уважительных причин пропуска можно отметить следующие факторы:

• неосведомленность;
• нахождение в длительной командировке или экспедиции;
• проблемы со здоровьем;
• наступление обстоятельств непреодолимой силы;
• иные причины.

Если было открыто разбирательство о восстановлении сроков наследования, фактор уважительности причин должен быть полностью доказан. Для этого используются только справки и документы, имеющие законную и юридическую силу.

Наследование осуществляется путем регистрации наследного права. Для этого необходимо обратится в представительство нотариата, которое занималось оформлением завещания. В процессе наследования пенсионных накоплений также участвует и Пенсионный Фонд Российской Федерации. В связи с этим соответствующее заявление должно быть передано и в данную инстанцию.

Существует 3 варианта выплаты пенсионных накоплений (ст.2 Федерального закона от 30.11.2011 г. № 360-ФЗ):

• единовременная выплата — выплата всей суммы сразу.

Такую выплату назначают, если размер накопительной пенсии составляет 5% и менее по отношению к размеру страховой пенсии по старости и накопительной пенсии.

• срочная выплата — срок выплаты не может составлять меньше 10 лет.

Такая выплата назначается лицам, которые участвовали в Программе государственного софинансирования пенсий, а также направляли средства материнского капитала на формирование будущей пенсии.

• накопительная пенсия — выплачивается ежемесячно и пожизненно.

Ее размер с 2020 года рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты — 258 месяцев.

Например, у человека накоплено на индивидуальном счете я — 400 тыс. рублей. Тогда ежемесячный размер выплат составит:

400 тыс. рублей / 258 мес. = 1 550,39 рублей.

Размер пенсии будет тем выше, чем позже обратится человек за ее назначением.

Конечно, многим из нас хочется получить побольше денег, отодвинув срок назначения пенсии. Однако не стоит забывать, что, отодвигая в долгий ящик оформление пенсии, даже внешне здоровый человек может вообще не воспользоваться своими пенсионными накоплениями.

Еще при жизни будущий пенсионер вправе в любое время написать в ПФР заявление о том, кому достанутся его сбережения. В НПФ наследников указывают в отдельном пункте договора.

Человек может определить конкретных получателей этих средств, а также установить, в каких долях следует распределить между ними указанные средства (п.6 ст.7 Закона № 424-ФЗ «О накопительной пенсии»).

В качестве наследника будущий пенсионер вправе указать любого человека, который даже не является его родственником.

А если человек не написал никакого заявления либо никого не вписал в договор, то кто вправе претендовать на его пенсионные накопления? Тогда выплата осуществляется правопреемникам умершего из числа его родственников в порядке очередности:

• первая очередь — дети, супруг или супруга и родители;
• вторая очередь — сестры, братья, бабушки, дедушки, внуки.

Распределение пенсии между наследниками каждой из очередей осуществляется в равных долях.

Наследникам второй очереди пенсию умершего выплатят при отсутствии заявлений от близких родственников первой очереди.

В каком бы фонде не находились накопленные сбережения умершего, фонд не будет инициировать процедуру наследования.

Инициатива получения пенсии по наследству исходит от самих наследников, которые должны подать заявление в ПФР либо в НПФ и приложить необходимые бумаги.

Перечень документов можно уточнить в фонде. Как правило, это: свидетельство о смерти застрахованного лица, паспорт наследника, СНИЛС умершего и наследника, документы, подтверждающие родственные отношения.

Срок обращения ограничен — не позднее полгода со дня смерти застрахованного лица (ст.1154 ГК РФ). Пропущенный срок можно восстановить только в судебном порядке.

Накопительная пенсия представляет собой ежемесячную пожизненную денежную выплату гражданам, которая состоит из пенсионных накоплений застрахованного лица.

Наследуемая накопительная пенсия состоит из:

• сумм, которые работодатель ежемесячно удерживает из заработной платы сотрудника и перечисляет их на его индивидуальный лицевой счет пенсионных накоплений;
• сумм инвестиционного дохода от размещения этих денежных средств.

Находятся указанные средства в Пенсионном фонде России (далее — ПФР) или в Негосударственном пенсионном фонде (далее — НПФ).

С первого января 2009 года у граждан, которые добровольно вступили в программу государственного софинансирования, из отчислений добровольных страховых взносов формируется накопительная пенсия.

Наследованию подлежат средства накопительной пенсии застрахованного лица, учтенные в специальной части его индивидуального лицевого счета, которые не были назначены ему до наступления его смерти. Другими словами, наследовать указанные пенсионные накопления возможно только в случае, если человек не дожил до пенсионного возраста или, выйдя на пенсию, не успел их получить. Если гражданину назначили накопительную пенсию, и он хотя бы один раз ее получил, то все оставшиеся средства на лицевом счете наследованию не подлежат.

При пропуске указанного срока наследник (правопреемник) имеет право обратиться в суд с иском о восстановлении пропущенного им срока, установленного для подачи в Пенсионный фонд заявления о выплате накопительных пенсионных средств умершего лица. Но для начала наследнику (правопреемнику) нужно написать заявление о выплате накопительной пенсии, отнести его в Пенсионный фонд и получить письменный отказ в получении указанной выплаты по причине пропуска шестимесячного срока, установленного для подачи заявления.

В суд представляются доказательства того, что срок пропущен по уважительной причине. Если наследник (правопреемник) в своем иске ссылается на неосведомленность о возможном получении принадлежащих покойному выплат, то ему нужно указать конкретную причину этого, например, отсутствие уведомления из Пенсионного фонда. В судебной практике чаще всего восстанавливают пропущенные сроки в случаях, когда наследниками (правопреемниками) являются несовершеннолетние дети умершего лица.

После истечения срока для подачи наследником (правопреемником) заявления, независимо от того, подано заявление о распределении средств пенсионных накоплений умершим застрахованным лицом или нет, территориальное управление Пенсионного фонда в течение месяца осуществляет следующие действия:

• проверку соответствия лиц, подавших заявление о выплате, кругу наследников (правопреемников), которых указал в своем заявлении о распределении накоплений умерший гражданин;
• при отсутствии заявления о распределении накоплений — проверку соответствия лиц, подавших заявление на выплату, кругу наследников (факт и степень родства с умершим лицом), имеющих право по закону на получение указанных выплат;
• выносит решение об отказе в выплате накопительных пенсионных средств:
  • если лица, подавшие заявление о выплате, не будут относиться к наследникам (правопреемникам);
  • будут относиться к наследникам второй очереди при наличии наследников первой очереди;
  • ими будет пропущен срок для подачи заявления, не восстановленный в суде;
• определяет доли наследников (правопреемников) при наследовании:
  • при отсутствии заявления о распределении пенсионных накоплений устанавливает равные доли между наследниками (правопреемниками) по закону;
  • при отсутствии в заявлении о распределении накопительных средств долевого распределения между указанными в нем наследниками (правопреемниками) по заявлению устанавливает им равные доли;
  • при отказе одного из наследников (правопреемников) от причитающейся ему доли, распределяет ее между другими наследниками (правопреемниками) по закону;
• определяет общую сумму накопительных пенсионных средств умершего лица, которая подлежит распределению между наследниками (правопреемниками):
  • рассчитывает суммы для выплат каждому из обратившихся лиц соответственно их долям;
  • выносит решение об их выплате;
• определяет сумму оставшихся накоплений для их перечисления в резервный фонд по обязательному пенсионному страхованию (при наличии для этого оснований).

Выплата наследникам (правопреемникам) суммы накопительных пенсионных средств, которые были учтены в специальной части индивидуального лицевого счета их умершего родственника, осуществляется до 20 числа месяца, следующего за месяцем, в котором было принято решение о такой выплате. Копию решения о выплате или отказе в выплате Пенсионный фонд передает наследователям не позднее пяти рабочих дней после принятия соответствующего решения.

Наследование накопительной части пенсии

При оформлении наследования к поданному заявлению о выплате накопительных пенсионных выплат правопреемники должны приложить следующие документы:

• паспорт или иной документ, удостоверяющий личность наследника (правопреемника), его возраст и место жительства;
• для законных представителей указанных лиц:
  • документ, удостоверяющий их личность;
  • документ, подтверждающий их законные полномочия;
• для наследователей (правопреемников) по закону — документы, подтверждающие их родство с умершим лицом:
  • для его детей и родителей — свидетельство о рождении детей и умершего лица соответственно;
  • для супруга — свидетельство о заключении брака;
  • для усыновленных детей — свидетельство об усыновлении;
• свидетельство о смерти застрахованного лица;
• страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования умершего.

В случае отказа одного из наследников (правопреемников) от получения причитающейся ему доли, ему необходимо подать в Пенсионный фонд соответствующее заявление. А в случае если был пропущен наследниками (правопреемниками) срок подачи заявления о выплате накопительной пенсии умершего, подается судебное решение о его восстановлении.

• Накопительная пенсия застрахованного лица, которая учтена в специальной части его индивидуального лицевого счета, подлежит наследованию после смерти указанного лица.
• Наследниками (правопреемниками) накопительной пенсии умершего лица могут выступать наследники (правопреемники) по заявлению или наследники (правопреемники) по закону.
• Сроки предъявления требований о выплате накопительной пенсии умершего лица разнятся, но не превышают шесть месяцев со дня смерти застрахованного лица.
• Восстановление пропущенного срока для предъявления требования о выплате возможно только в судебном порядке.

1. Получив информацию из ПФР о смерти застрахованного лица, НПФ направит правопреемникам застрахованного лица, указанным в договоре об ОПС (если правопреемники не назначены — на адрес застрахованного лица) информацию о порядке действий правопреемников с приложением необходимых бланков заявлений. Правопреемник также может обратиться в Фонд самостоятельно — до получения информационного письма.
2. Документы для получения пенсионных накоплений могут быть оформлены правопреемниками при обращении в офис СберНПФ, либо направлены по почте.
3. Внимание! Правопреемники должны обратиться в СберНПФ до истечения 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица.

Порядок обращения за выплатой и выплата средств пенсионных накоплений АО «НПФ Сбербанка» и формы заявлений утверждены Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 № 710 (ред. от 04.02.2015) «Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии»

Выплата средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица осуществляется на основании заявлений, поданных его правопреемниками в Центральный офис АО «НПФ Сбербанка». Правопреемник умершего застрахованного лица может отказаться от получения средств пенсионных накоплений путем подачи соответствующего заявления.

Правопреемником предоставляются подлинники документов (в случае личного обращения) или засвидетельствованные в установленном порядке, копии. Перечень документов указан в форме заявления правопреемника о выплате или об отказе от выплаты.

В случае если застрахованное лицо не определило круг правопреемников (не подавалось заявление о распределении средств пенсионных накоплений или правопреемники не указывались в договоре об ОПС), правопреемники определяются в соответствии с нормами законодательства. Правопреемниками по закону являются: первой очереди — дети, в том числе усыновленные, супруг и родители (усыновители). Если отсутствуют обращения правопреемников первой очереди (или они отказываются от получения полагающихся им средств), то средства пенсионных накоплений выплачиваются правопреемникам второй очереди (в случае их обращения) – братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам.

Для обращения за выплатой средств пенсионных накоплений правопреемнику необходимо предоставить следующие документы (при личном обращении в АО «НПФ Сбербанка») или их заверенные копии:

• паспорта правопреемника (копия всех страниц документа, включая пустые) или свидетельства о рождении (для детей);
• документы, подтверждающие родственные отношения с застрахованным лицом (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака, свидетельство об усыновлении, иные документы, подтверждающие степень родства);
• свидетельства о смерти застрахованного лица;
• страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования застрахованного лица или документа, выданного территориальным органом Пенсионного фонда Российской Федерации, в котором содержится страховой номер (ее/его) индивидуального лицевого счета (при наличии).

При обращении правопреемника (не достигшего возраста 14 лет), подпись на заявлении о выплате средств пенсионных накоплений (об отказе от получения средств пенсионных накоплений) ставится его законным представителем.

При обращении в Фонд несовершеннолетнего правопреемника (не достигшего возраста 18 лет), подпись на заявлении о выплате средств пенсионных накоплений (об отказе от получения средств пенсионных накоплений) ставится правопреемником с согласия его представителя.

В случае таких обращений к заявлению необходимо дополнительно приложить копии документов, подтверждающих личность (копия всех страниц документа, включая пустые) и полномочия представителя правопреемника.

При необходимости к заявлению также должны быть приложены иные документы, необходимые для подтверждения родственных отношений или полномочий представителя.

Удостоверение подлинности подписи правопреемника (законного представителя) на заявлении и верности копий документов, направленных по почте, осуществляется нотариусом.

В случае, если в поселении или расположенном на межселенной территории населенном пункте нет нотариуса, право совершать нотариальные действия, предусмотренные ст. 37 Основ законодательства РФ о нотариате, имеют соответственно глава местной администрации поселения и специально уполномоченное должностное лицо местного самоуправления поселения или глава местной администрации муниципального района и специально уполномоченное должностное лицо местного самоуправления муниципального района.

В случае удостоверения подлинности подписи на заявлении специально уполномоченным должностным лицом местного самоуправления муниципального района, необходимо приобщить (заверенную) копию документа, наделяющего это должностное лицо соответствующими полномочиями.

В соответствии со ст. 45 «Основ законодательства Российской Федерации о нотариате», утвержденных Верховным Советом РФ от 11.02.1993 № 4462-1, в документе, объем которо��о превышает один лист, листы должны быть прошиты, пронумерованы и скреплены печатью.

АО «НПФ Сбербанка» очень серьезно относится к вопросам конфиденциальности и безопасности информации. Защита ваших персональных данных** — один из наших ключевых приоритетов.

Мы обрабатываем ваши персональные данные, собранные на законных основаниях и в рамках четко сформулированных целей, характерных для взаимодействия АО «НПФ Сбербанка» со всеми сторонами:

• — клиентами, потенциальными клиентами, их родственниками или представителями;
• — контрагентами и партнерами (как существующими, так и потенциальными);
• — сотрудниками (включая их родственников) и соискателями.

Мы можем собирать ваши персональные данные, информацию о предпочтениях, совершенных действиях и транзакциях и т.п. при помощи веб-сайта и мобильных приложений АО «НПФ Сбербанка» для заранее определенных и законных целей.

Мы можем передавать ваши персональные данные, в том числе трансгранично, строго при соблюдении требований законодательства.

Мы уважаем ваши права и свободы, в частности, связанные с вопросами обработки ваших персональных данных.

Наследование пенсионных накоплений

Нередко возникает ситуация, когда одни правопреемники получают выплату полностью, не упомянув о наличии других. Поэтому закон защищает права правопреемников первой очереди: родителей, супругов и детей. Они имеют право на долю в пенсионных накоплениях, даже если покойный установил других получателей.

То есть несовершеннолетний ребенок, супруг или родитель имеют право обратиться в пенсионный фонд и получить долю пенсионных накоплений, размер которой зависит от количества правопреемников первой очереди.

Данные выплаты осуществляются за счет резервной доли фонда.

Трудовая пенсия формируется за счет взносов работодателя в ПФР. Эти средства идут на текущие выплаты пенсионерам и не являются имуществом, которое можно передавать по наследству. Однако после реформы 2013 года появилась возможность самостоятельно определять способ образования пенсии:

• формировать только страховую часть (22% отчислений);
• формировать страховую и накопительную часть.

Тем, кто выбрал второй вариант, предлагалось заключить договор о накоплении средств с ПФР или негосударственным фондом. Новая пенсионная система давала возможность гражданам увеличить размер будущего материального обеспечения, так как эти средства (6%) инвестировались фондами и банками в ценные бумаги и приносили инвестиционный доход.

Наследодателей зачастую интересуются тем, можно ли завещать накопительную часть пенсии? Подробно ответим на данный вопрос.

Получить пенсионное наследство можно при соблюдении ряда условий:

1. Покойный должен быть участником накопительной системы. Такую пенсию могли оформить граждане, рожденные после 1967 года, а также те, кто вносил на накопительный счет личные средства или переводил на него деньги материнского капитала. Подтверждением участия в этой системе является договор, подписанный с ПФР или НПФ.
2. Передача правопреемникам денег с накопительного счета положена только в том случае, если его владелец не дожил до пенсионного возраста. Другими словами, если средства на его счету остались нетронутыми (он не получал ежемесячно эти деньги в качестве пенсии), то они переходят по наследству.
3. Получение сбережений покойного также возможно, если тот при жизни оформил срочную выплату (правопреемники получат оставшиеся на его счету деньги).
4. Выплата наследникам положена также в случае, если при жизни владелец счета подавал заявление на единовременную выплату средств, но не успел ее получить в связи с кончиной.

Существует еще один способ наследования накопительной пенсии – по заявлению ее владельца. В этом случае сбережения наследуют лица, указанные владельцем счета в заявлении, поданном им при жизни в фонд. Застрахованное лицо имеет право назначать своими наследниками любых граждан, в том числе и тех, кто не является ему родственниками.

Если заявление о назначении правопреемников составлено не было, то деньги передаются по наследству в порядке очереди.

Для получения средств правопреемникам необходимо обратиться в фонд, в котором у покойного был открыт накопительный счет. Как узнать, где находится пенсия покойного? Деньги могут храниться как в ПФР, так и в негосударственных фондах. Чтобы уточнить, где находятся средства, наследникам нужно обратиться в ПФР. Если покойный при жизни переводил свои сбережения в негосударственное учреждение, то в Пенсионном фонде можно получить информацию о том, с каким фондом у умершего был заключен договор.

Важно! За выплатой в фонд необходимо обратиться в течение 6 месяцев после смерти покойного.

Наследование средств накопительной части пенсии

Чтобы получить накопительную часть, нужно собрать ряд документов, подтверждающих родственные связи с умершим и основания выплаты.

При себе нужно иметь как оригиналы, так и копии бумаг. При обращении в фонд, потребуется предоставить:

• паспорт;
• свидетельство о смерти;
• страховое свидетельство покойного;
• бумаги, доказывающие родственные связи.

Заявление рассматривается в течение 10 дней с момента обращения. После этого фонд выносит решение: принять документы или отказать в выплате. В течение 5 дней после вынесения решения фонд направляет заявителю уведомление копию своего решения.

Фонд регистрирует заявку, а средства замораживаются до тех пор, пока не пройдет полгода со дня смерти владельца счета. За это время с заявлениями могут обратиться и иные наследники. Далее ПФ определяет общее количество наследников, распределяет доли и уведомляет всех заявителей и возможности получения суммы.

Деньги выплачиваются единовременно по истечении 6 месяцев. Как правило, это происходит на 7 месяц после смерти застрахованного лица.

Получение такого наследства пошлиной и налогами не облагается. Процедура оформления накопительной части бесплатная. Однако если заявитель направляет документы по почте, то ему необходимо заверить их копии у нотариуса. Стоимость заверения одной страницы – 50 рублей.

Правопреемник в нашем случае — это родственник или знакомый человека, имеющего пенсионные накопления в НПФ или ПФР. Он получает право на накопленные средства в случае, если человек умер до назначения ему пожизненной накопительной пенсии.

Накопленные средства выплачиваются правопреемникам только в том случае, если человек умер до назначения ему пожизненной пенсии. Напомним: средства со счета могут быть выплачены пенсионеру тремя способами: единовременная выплата, срочная пенсионная выплата (в течение как минимум десяти лет) или пожизненная накопительная пенсия. В третьем случае, то есть если назначается накопительная пенсия, и пенсионер умирает, накопленные средства перечисляются на выплаты другим пенсионерам (согласно федеральному закону N424-ФЗ «О накопительной пенсии»). А вот в случае срочных выплат после смерти человека его правопреемники могут обратиться за остатком невыплаченных накоплений.

Как правопреемникам получить выплаты в пенсионных фондах

Любой человек, у которого есть пенсионные накопления, может сделать распоряжение относительно того, кому достанутся эти средства после его смерти. Для этого необходимо подать заявление о назначении правопреемников в НПФ или ПФР. Часто подобные заявления подписываются при заключении договора об обязательном пенсионном страховании, если человек переводит свои накопления в НПФ. Но если вы этого не сделали или если ваши накопления в ПФР, то заявление о назначении правопреемника можно подать и позже.

В заявлении гражданин указывает, кто именно его правопреемники и в каких долях будут распределены между ними пенсионные накопления. Можно указать любого человека — от близкого родственника до институтского приятеля. Доли тоже можно указывать разные — например, 50% от накопленного ребенку, а 50% — родителям.

Если клиент фонда умирает на этапе накопления, то есть пока ему не назначены выплаты, а при этом соответствующее заявление он написать не успел, то правопреемниками будут родственники. Принцип тот же, что и при наследовании, если нет завещания. В первую очередь средства получают дети, супруг и родители. Во вторую — братья, сестры, бабушки, дедушки и внуки — если нет никого из первой очереди. Выплаты осуществляют в равных долях между обратившимися правопреемниками. Например, если у умершего остались супруга и ребенок, то каждый из них получит по половине накопленного. А если только один брат, но нет ни родителей, ни жены, ни детей, ни внуков — брат получит 100%.

Если правопреемники не были назначены заранее, фонд не обязан информировать родственников о наличии права на пенсионные накопления. Поэтому лучше прояснить этот вопрос в ПФР и затем обратиться в НПФ с заявлением на выплаты.

Наследовать можно только чье-то конкретное имущество или деньги. А пенсионные накопления являются собственностью государства или негосударственного пенсионного фонда, но не конкретного человека. Поэтому здесь речь может идти только о правопреемстве на пенсионные накопления.

Получение накопительной пенсии за умершего родственника

Для начала стоит уточнить, что любой обладатель накопительного пенсионного счета вправе заранее определить перечень получателей денежных средств в случае своей смерти. Для этого следует направить письменное распоряжение в ПФР либо НПФ (в зависимости от того, где базируется счет), в котором подробно указать кому и в каких долях должны быть переданы имеющиеся денежные средства. При этом наследниками могут выступить не только родные, но и друзья, соседи, коллеги или иные лица по желанию обладателя средств.

Если такое волеизъявление имеет место, то накопления передаются в соответствии с пожеланиями покойного. В случае отсутствия предварительно составленного заявления порядок унаследования суммы регламентируется законом. И прежде всего претендовать на средства могут родственники, проживавшие с почившим, а также лица, находящиеся на его иждивении.

Сегодня получение накопительной части пенсии умершего может осуществляться по двум основным направлениям:

• Через заявление накапливавшего деньги гражданина. Пенсионный фонд будет выплачивать оставшиеся после умершего денежные средству исключительно по подписанному усопшим документу. В перечень лиц, имеющих возможность получить такие средства могут попасть родственники, а также друзья дарителя, которых он укажет в заявлении.
• По закону. Тут будет применяться предусмотренная гражданским кодексом процедура наследования. Родственники, имеющие право получать такие деньги, делятся в порядке очередности. Сначала самые близкие (первая очередь), куда относят супругов, детей, родителей. За ними будет идти следующая, вторая очередь, куда входят братья с сестрами, а также бабушки с дедушками, внуки. Если и таких нет – задействуют следующую очередь родства. В случае полного отсутствия родственников – сумма будет отнесена в доход государства.

Важно выделить процедуру наследования средств, направляемых на формирование пенсии из материнского капитала. Тут выделяются такие моменты:

1. если умерла мать, такие деньги сможет получить исключительно отец малыша либо законный усыновитель;
2. если ребенок остался сиротой, выплата полагается несовершеннолетнему гражданину, а также совершеннолетним, если они на момент смерти родителя учились в образовательных учреждениях на стационаре, но не старше 23 лет.

Когда такие правопреемники отсутствуют, деньги, накопленные из материнского капитала, перечисляются в пенсионный фонд. Остальная сумма наследуется по общему принципу.

Говоря о том, можно ли унаследовать пенсию и как оформляется наследство пенсионных накоплений, следует понимать, что выплата пенсионных накоплений по наследству осуществляется после подачи соответствующего заявления. Наследники должны успеть обратиться в территориальное управление ПФР в шестимесячный срок с момента смерти наследодателя. По истечении этого срока, только лишь в судебном порядке родственники могут восстановить свое право на обращение за выплатой.

В соответствии с законодательной базой решение о дополнительной выплате ПФР принимает не позднее 31 июля года, который следует за годом смерти застрахованного гражданина. Правопреемникам (наследникам) при этом будут направлены по почте копии решений о дополнительной выплате средств пенсионных накоплений. Средства будут перечислены до 15 августа соответствующего года.

Для справки!

• Начиная с 1 января 2010 года суммы пенсионных накоплений, которые выплачиваются правопреемникам (наследникам), не облагаются 13%-ым налогом на доходы физических лиц;
• Для подробного ознакомления с порядком наследования пенсионных накоплений зайдите на сайт Пенсионного фонда РФ в раздел «Выплата пенсионных накоплений правопреемникам». Вдобавок, там можно и заявления.

В августе 2010 года в правила выплаты пенсионных накоплений правопреемникам (наследникам) были внесены поправки

Если гражданин являлся участником Программы государственного софинансирования, то в случае его смерти до выхода на заслуженный пенсионный отдых, все средства также перейдут его правопреемнику (наследнику). С данными уточнениями можно ознакомиться в Постановлении Правительства РФ от 18.08.2010 года №635 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по вопросам выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица».

Сегодня, если гражданин стал участником Программы государственного софинансирования пенсии и внезапно умирает до того момента, как ему будет назначена накопительная часть трудовой пенсии, то в составе пенсионных накоплений средства софинансирования перейдут его правопреемнику (наследнику).

Речь идет не только о взносах, которые гражданин перечислял самостоятельно, но и о средствах софинансирования от государства, а также страховых взносах, перечисляемых работодателем, если в софинансировании он выступал третьей стороной.

Если застрахованный умирает — накопления на его индивидуальном лицевом счете должны выплачиваться правопреемникам.

Это допустимо:

• по предварительному заявлению наследодателя о распределении средств накопительной части;
• по законодательным нормам (по 1-2 очереди наследования).

В 1-м случае наследовать сбережения могут как родственники умершего, так и все, кому умерший захотел при жизни оставить свои деньги. О чем он сделал прижизненное волеизъявление. Во 2-м случае правопреемники — только близкие родственники умершего.

Совет! Те, у кого формируется капитал в ПФ, могут в любое время подать заявление о распределении накопленных сбережений в ПФ. В акте гражданин указывает своих правопреемников (наследников), которым хочет оставить накопления после своей смерти.
Если договор заключен с НПФ, то обращаться следует в НПФ. Такое условие может присутствовать в заключенном с ним соглашении об ОПС.

Накопительная пенсия – это часть пенсии, формирующуюся за счет отчислений работодателя в системе ОПС.

Предусмотрена накопительная выплата для категории граждан:

• родившихся не ранее 1967 года;
• начавших официальную трудовую деятельность до 01.01.2014 г.;
• осуществивших выбор в пользу накопительной системы до 31.12.2015 г..

Граждане, родившиеся ранее 1967 года, также могут рассчитывать на формирование накопительной пенсии за счет взносов, внесенных в добровольном порядке.

Накопительная часть трудовой пенсии может формироваться как на базе государственного Пенсионного фонда, так и частного.

Наследование пенсии: условия, сроки и порядок действий

Чтобы получить накопительные выплаты, следует подать заявление в течение 6 месяцев со дня смерти гражданина в НПФ или ПФР.

Если говорить о сроках выплат накопительной пенсии, то принятие решения занимает до 7 месяцев со дня смерти человека, о котором заявителя должны уведомить письменном виде. Если заявление подается в Негосударственный Пенсионный Фонд, то ответ наследник получит в течение 3 дней с момента, когда будет принято решение.

Гражданин по данной пенсионной схеме, выходя на заслуженную трудовую пенсию, получает пенсионные выплаты на протяжении ограниченного времени. Количество лет, в течение которых данные выплаты осуществляются, напрямую связано с такими моментами:

• желание потребителя. К примеру, он пожелал установить срок в 7 лет;
• пенсионными правилами, установленными конкретным НПФ. К примеру, не менее 5 лет, и не более 15 лет.

В данном случае пенсионные средства наследуются, если гражданин, которому они должны были быть выплачены, скончался и не дожил до этого момента. Может быть и другая ситуация: гражданин прожил на пенсии меньше выбранного срока. К примеру, 4 года вместо выбранных 7 лет. В большинстве случаев, НПФ перечислит наследникам всю сумму, которая осталась на счете наследодателя.

Сегодня многие участники системы обязательного пенсионного страхования активно участвуют в формировании и увеличении бюджета на старость.

Государство предоставляет возможность пенсионерам инвестировать средства в накопительные пенсионные фонды (НПФ) – частные финансовые структуры, деятельность которых строго регламентирована действующим законодательством РФ.

Вклады пенсионеров подлежат обязательному страхованию, поэтому вероятность финансовых убытков полностью исключена.

Взаимоотношения подобных структур с вкладчиками строятся на принципах добровольности, доверия и открытости. НПФ осуществляют деятельность на основании соответствующей лицензии и сотрудничают с инвесторами по официальному соглашению.

С 1 января 2002 года у женщин от 1957 и у мужчин 1953 года рождения и моложе формировалась накопительная часть трудовой пенсии за счет перечисления работодателем страховых взносов. Формирование осуществлялось на протяжении трёх лет (до конца 2004 года), пока не вступили в силу изменения в законодательстве.

Сегодня эта категория граждан может распоряжаться накоплениями в соответствии с действующими законами.

С 1 января 2005 года добровольно отчислять часть заработанных средств на формирование накопительного бюджета имеют право граждане 1967 года рождения и моложе, а также индивидуальные предприниматели вне зависимости от возраста, которые уплачивали страховые взносы до 24.05.2005.

Наследование пенсионных накоплений умершего

Наследование пенсионных накоплений возможно по заявлению наследодателя и по закону (ст.7 п. 6 № 424-ФЗ РФ). Если при жизни наследодатель составил письменное заявление в ПФР или НПФ, в котором указаны правопреемники на пенсионные накопления, то деньги переходят к наследникам вне зависимости от их трудоспособности и возраста.

При отсутствии соответствующего распоряжения на передачу накопленных средств пенсия выплачивается наследникам в порядке очередности, установленном действующим законодательством РФ:

• дети, супруги, родители (первая очередь);
• братья, сестры, бабушки, дедушки, внуки (вторая очередь).

Денежные средства распределяются между лицами одной очереди равными частями.

При достижении договоренности между претендующими родственниками возможно получение всей суммы одним наследником.

Для этого претенденты должны отказаться от подачи заявления в Пенсионный фонд РФ.

В случае поступления на накопительный счет средств материнского капитала пенсия по наследству после смерти матери выплачивается отцу или усыновителю её детей.

Вопросы наследования пенсии в случае смерти пенсионера предусмотрены законом от 17 декабря 2001 года (№ 173-ФЗ), в котором сказано, что начисленная трудовая пенсия, причитавшаяся лицу в текущем месяце и оставшаяся неполученной в результате его смерти в указанном месяце, не включается в состав наследства.

О том, как получить недополученную пенсию за умершего по наследству и при каких обстоятельствах, указано в п. 2 ст. 9 №173-ФЗ.

Право на получение этих средств имеют нетрудоспособные родственники, которые проживали совместно с наследодателем на момент его смерти.

С 2002 года в силу вступила ст.1183 Гражданского кодекса РФ, которая предусматривает возможность получения пенсионных выплат лицами, находившимися на иждивении пенсионера, вне зависимости от того, проживали они совместно с покойным или нет.

Страховая пенсия, положенная пенсионеру в текущем месяце, но не полученная им в связи со смертью в этот период, не включается в состав наследственного имущества. Она выплачивается нетрудоспособным членам его семьи.

На выплату вправе рассчитывать (ст. 26 Федерального закона от 28 декабря 2013 г. № 400-ФЗ «О страховых пенсиях»):

• дети, братья, сестры и внуки умершего кормильца, не достигшие возраста 18 лет, а также обучающиеся по очной форме обучения, но не дольше, чем до достижения ими 23 лет, или старше этого возраста, если они до 18 лет стали инвалидами;
• один из родителей, супруг, дедушка, бабушка умершего кормильца, а также брат, сестра или его ребенок, достигшие 18 лет, если они не работают и заняты уходом за его детьми, братьями, сестрами или внуками младше 14 лет, имеющими право на страховую пенсию по случаю потери кормильца;
• родители и супруг умершего кормильца, если они достигли возраста 65 и 60 лет (соответственно мужчины и женщины) или являются инвалидами;
• дедушка и бабушка умершего кормильца, если они достигли возраста 65 и 60 лет (соответственно мужчины и женщины) или являются инвалидами, при отсутствии лиц, которые обязаны их содержать.

Страховая пенсия выплачивается перечисленным членам семьи, если они проживали совместно с пенсионером. При обращении нескольких родственников за выплатой она делится между ними поровну.

Обратиться за страховой пенсией необходимо до истечения 6 месяцев со дня смерти кормильца.

Если нетрудоспособных членов семьи нет или они не предъявили требование о выплате страховой пенсии вовремя, она включается в состав наследства и наследуется на общих основаниях, установленных Гражданским кодексом РФ.

Накопительная часть трудовой пенсии по старости формируется у граждан 1967 г.р. и моложе, за которых работодатель отчисляет страховые взносы. В 2002–2004 гг. она формировалась у мужчин 1953 г.р. и моложе, а также у женщин 1957 г.р. и моложе. Выплата накопительной пенсии регулируется Федеральным законом от 28 декабря 2013 г. № 424-ФЗ «О накопительной пенсии».

Человек вправе заранее определить правопреемников своих пенсионных накоплений и то, в каких долях будут распределяться между ними эти средства в случае его смерти. Для этого нужно подать соответствующее заявление в ПФР или НПФ, если накопления формируются в нем.

Если такое заявление не подавалось, то правопреемниками считаются родственники:

• в первую очередь дети, в том числе усыновленные, супруг и родители (усыновители);
• во вторую очередь братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки.

Выплата пенсионных накоплений родственникам одной очереди осуществляется в равных долях. Правопреемники второй очереди имеют право на их получение, если отсутствуют родственники первой очереди.

Пенсионные накопления могут быть выплачены правопреемникам, если смерть их родственника наступила:

• до назначения ему выплаты или перерасчета ее размера с учетом дополнительных пенсионных накоплений, за исключением средств материнского капитала, направленных на формирование пенсии;
• после назначения ему срочной пенсионной выплаты – в этом случае правопреемники вправе получить невыплаченный остаток пенсионных накоплений, за исключением средств маткапитала;
• после назначения единовременной выплаты пенсионных накоплений, которая еще не была ему перечислена. Выплату могут получить члены семьи пенсионера при условии совместного с ним проживания, а также его нетрудоспособные иждивенцы независимо от того, проживали ли они вместе с ним. Обратиться за выплатой нужно в течение 4 месяцев со дня смерти родственника. Если такие лица отсутствуют, сумма единовременной выплаты включается в состав наследства и наследуется на общих основаниях.

Похожие записи:

• Если Изменения В Отношении Транспортных Накладных На 2021
• Новости в оплате труда медицинских работников 2021
• Сводный список получателей сертификатов в 2021 по брянской области